Как зарегистрироваться самозанятым онлайн через «Мой налог», «Госуслуги», «Сбер» или «Тинькофф» — самая подробная инструкция

Представители мелкого бизнеса и специалисты, которые оказывают услуги на «удаленке» должны отчислять налоги от доходов своей деятельности и работать легально. Руководствуясь этой идеей, Правительство РФ приняло решение вывести из «тени» эту категорию граждан и на законодательном уровне предложило им использовать льготный спецрежим – налог на профессиональный доход (НПД). 

НПД считается льготным режимом, так как ставка по оплате налогов – ниже, если сравнивать с ИП или юрлицами (4 или 6 % от заработка). 

Кому будет интересна статья:

1. мелким бизнесменам, которые изготавливают своими руками товары на продажу (пекут торты и печенья, шьют одежду и кукол, рисуют картины и т.д.);
2. тем, кто оказывает услуги, но при этом взаимодействует с другими людьми (репетиторы, няни, ведущие праздников и т.д.);
3. специалистам, которые работают в онлайн-проектах удаленно (преподаватели в онлайн-школе, менеджеры проекта, технические администраторы, кураторы вебинаров и т.д.);
4. фрилансерам, которые выполняют разовую работу на заказ (создать сайт, повысить уникальность студенческой работы, заполнить карточки для интернет-магазина и т.д.).

Таких людей очень много, поэтому среди них остро стоит вопрос, как работать законно. А те, кто так еще не думает, обязательно в скором времени к этому придут. В статье расскажу, как оформить самозанятость через самые популярные сервисы в онлайне. Все этапы – простые и не требуют личного посещения госучреждений.

Зачем нужна самозанятость, и как стать плательщиком налога на профессиональный доход?

Данная статья – это вторая часть большого материала, посвященного самозанятости. В первой части я рассказал о том, нужно ли оформлять этот правовой статус, какие у него плюсы, в чем его отличие от ИП и ООО и т.д. Подробнее читайте по ссылке

Тезисно вспомним об особенностях работы в этом формате:

1. Самозанятым может стать не только физическое лицо, но и ИП. При этом ИП может не закрывать свою текущую деятельность. Ему только нужно подать в ИФНС заявление о переходе на другой налоговый режим. Например, с УСН на НПД или с ЕНВД на НПД. 
2. Самозанятые не должны платить обязательные пенсионные взносы в ПФР, но могут это делать на добровольной основе, увеличивая тем самым свою будущую пенсию. ИП платят за себя фиксированные взносы в ПФР и ФОМС, их общая сумма в 2021 г. составляет 40 874 руб. в год + 1 % в ПФР, если заработок предпринимателя был более 300 000 руб. в год. Справедливости ради отмечу, что налог ИП также снижается на сумму страховых платежей, если они были оплачены вовремя.
3. Не предоставляют никаких отчетов в ФНС и не подают декларацию, так как схема работы максимально упрощена.
4. Не используют в работе онлайн-кассы, что снижает расходы мелкого бизнесмена. Например, аренда кассового оборудования может обойтись ИП до 40 000 руб. в год. Самозанятые же экономят на этой позиции. 
5. При регистрации получают налоговый вычет в размере 10 000 руб. Эти деньги можно потратить только на уменьшение налоговой ставки и нельзя обналичить. 
6. Платят самый низкий налог, по сравнению с ИП или юрлицами:

• 4 % с поступлений от физлиц (налоговый вычет уменьшает сумму до 3 %);
• 6 % с поступлений от ИП или организаций (налоговый вычеттуменьшает сумму до 4 %.

Первый пример: самозанятая домохозяйка в течение месяца вышивала картины и продала их на сумму 10 000 руб. Ее покупателями были простые люди – физлица. Налог на ПД для домохозяйки должен составить 400 руб. (4 %)., но налоговый вычет понижает его еще на 1 %, то есть до 300 руб.

Второй пример: самозанятый-таргетолог привлекал с помощью настройки рекламы клиентов в онлайн-проект заказчика-ИП. Его месячный доход также составил 10 000 руб. Так как заказчик – ИП, то налог у таргетолога должен быть 600 руб. (6 %). Налоговый вычет уменьшает эту ставку еще на 2 %, то есть до 400 руб.

Плюсом НПД является еще и то, что его не нужно рассчитывать самому, это делает за плательщика ФНС автоматически и присылает ему квитанцию в личный кабинет мобильного приложения «Мой налог». 

После того как налоговый вычет (10 000 руб.) будет исчерпан, самозанятый платит НПД уже в размере 4 или 6 %.

7. Заработок плательщика НПД не должен превышать 2,4 млн. руб. в год. Если лимит будет превышен, то он будет снят с учета и заплатит штраф. В этом случае лучше заранее оформить ИП, если известно, что допустимый предел будет превышен (заработок ИП может составлять до 150 млн. руб. в год).
8. Работает один, не может нанимать сотрудников по трудовому договору. Однако по договору оказания услуг/подряда он может привлечь к решению какой-нибудь задачи работников или специалистов.
9. Зарегистрироваться можно со своего телефона через приложение «Мой налог», на официальном сайте ФНС в личном кабинете, на сайте «Госуслуг», в онлайн-приложении уполномоченного банка. При этом пакет документов, которые нужно предоставить дистанционно будет минимальным, а сама процедура не займет много времени.
10. Бесплатное оформление. Не нужно платить госпошлину (для ИП процедура регистрации обойдется в 800 руб., а с участием налогового посредника – от 2000 руб.).
11. Можно одновременно быть и самозанятым и наемным работником в организации. Например, быть учителем английского языка в стандартной общеобразовательной школе и преподавателем английского языка в онлайн-школе с его углубленным изучением. При этом за учителя работодатель удерживает с его зарплаты 13 % НДФЛ, а, работая в онлайне, учитель-самозанятый сам платит за себя 6 % НПД. 
12. Если работодатель уволил самозанятого специалиста, то они не могут сотрудничать в ближайшие 2 года. 

В анонсе статьи в одном из пунктов я отметил, что она будет интересна специалистам онлайн-сферы. В каждый онлайн-проект или онлайн-школу, в частности, требуются сильные сотрудники для масштабирования бренда проекта. Это продюсеры, менеджеры проекта, кураторы курса, маркетологи, директологи, онлайн-преподаватели и т.д. Из-за своей востребованности эти и другие профессии стали чрезвычайно популярными. Все они должны вести свою деятельность легально, да и на других условиях серьезный работодатель не станет с ними сотрудничать. Поэтому для них самозанятость – это прекрасное решение, чтобы узаконить свой заработок. О топ-10 самых ярких и востребованых профессиях я рассказал в этой статье.

Способы постановки на учет в качестве плательщика налога на ПД

Есть несколько вариантов, как оформить самозанятость. Особенностью каждого из них является то, что все действия происходят в онлайне, а документация направляется в налоговый орган дистанционно, личное присутствие не требуется. 

Регистрация – это обязательная процедура, без прохождения которой лицо не сможет стать плательщиком НПД, а также формировать и выдавать чеки клиентам.

Регистрация через приложение «Мой налог» на мобильном устройстве. Она происходит быстро, заявление заполняется и подается в ФНС прямо с телефона пользователя. Есть несколько допустимых сценариев по регистрации:

• с предоставлением паспорта для сканирования документа и проверки личности соискателя, а также ему понадобится сделать фотографию своего лица с помощью камеры телефона;
• c указанием ИНН и введением пароля, которые физлицо использует для входа в свой личный кабинет на официальном сайте ФНС (www.nalog.ru);
• если пользователь авторизован на «Госуслугах», то для оформления статуса плательщика НПД он может его использовать;

Получить самозанятость можно на сайте банков, уполномоченных совершать данную процедуру. Например, на сайте «Сбербанка», «Тинькофф» или других утвержденных банков. Если налогоплательщик не может использовать мобильную версию приложения «Мой налог», то все действия он может производить через веб-версию этой программы.

Пути оформления:

1. Программа «Мой налог», установленная на мобильное устройство пользователя.
2. Личный кабинет пользователя на официальном сайте налоговой службы РФ.
3. На сайте ответственного банка. 
4. На портале «Госуслуг».

В регистрации разберется любой человек, так как многие сегодня являются активными пользователями интернета, имеют современный телефон с камерой. Если же зарегистрироваться плательщиком НПД хочет, например, бабушка и продавать вязаные изделия (носки, свитера, шарфы), но ей, несмотря на всю простоту процедуры, сложно это сделать ввиду своего возраста, то она может попросить о помощи ближайших родственников – детей или внуков. В общем, любой человек при желании сможет оформить самозанятость.

Регистрация через приложение «Мой налог»

Приложение «Мой налог» имеет два формата: мобильный и веб-версия. 

Первый вариант подходит для тех, у кого есть телефон или планшет на базе операционных систем «Андроид» или IOS, оборудованные камерой. В этом случае мобильное приложение скачивается из онлайн-магазинов Play Market, Google Play или App Store. Установка программы – бесплатна.

Система была протестирована разработчиками, утверждена ФНС и стала применяться при регистрации и в дальнейшей работе самозанятых. С помощью нее ведется учет поступивших денежных средств, оплачивается налог на ПД, заполняются чеки для клиентов. 

Благодаря этому приложению взаимодействие между налогоплательщиками профессионального дохода и налоговыми органами стало полностью прозрачным. Все действия совершаются дистанционно в программе, которая заменяет собой онлайн-кассу и ведение отчетности.

Преимущества сервиса:

• быстрая регистрация с мобильного устройства, не требующая визита в отделение ФНС;
• заполнение чеков и предоставление их заказчикам;
• видны налоговые обязательства, так как приходят уведомления об оплате и готовая квитанция;
• система информирует о наступлении сроков для погашения НПД;
• возможность сформировать справку о доходах за конкретный период;
• наличие инструментов аналитики для детального контроля своей деятельности.

Регистрация по паспорту пользователя с мобильного устройства (телефона или планшета)

Если потенциальный самозанятый налогоплательщик не имеет возможности использовать функционал личного кабинета на сайте ФНС, то ему подойдет этот простой и удобный вариант. 

Пользователь вводит действующий номер своего телефона, на который сразу приходит сообщение для подтверждения операции. После успешного подтверждения нужно выбрать свое территориальное местонахождения. Не обязательно указывать место регистрации. Можно проживать, например, в Краснодаре, а работать удаленно в Москве. Просто налоговые платежи будут поступать уже в московский налоговый орган, а не в краснодарский.

Сегодня вся территория РФ подходит для этого льготного налогового режима.

Для авторизации понадобится отсканировать главные страницы паспорта, после чего система автоматически заполнит поля для заявления. 

Во избежание ошибок нужно проверять все введенные данные. Для идентификации своей личности нужно будет сделать четкую фотографию лица при хорошем дневном освещении.

Если все действия совершены правильно, то заявление отправится в налоговую службу. Присвоение статуса самозанятого произойдет в ближайшие 6 дней.

Оформление через личный кабинет физлица на сайте ФНС

В этом случае данные из паспорта предоставлять не нужно и сам человек не фотографируется. Нужен будет только пароль и ИНН, которые человек использует для входа в свой личный кабинет на сайте ФНС. Этот тот личный кабинет, в котором физлицу приходят уведомления об уплате транспортного, земельного, имущественного налогов, отправляются заявления о вычетах, подается декларация о доходах  и т.д.

Если будущий самозанятый еще не имеет личный кабинет на сайте «налог.ру», то ему сначала нужно его зарегистрировать. При этом происходит стандартная процедура регистрации. Заходить в личный кабинет пользователь сможет по паролю и ИНН либо с помощью квалифицированной электронной подписи, которую можно получить в любом аккредитованном учреждении (например, «Контур» или «Тензор»).

Подробнее об электронной подписи, где ее получить, и какие она дает преимущества читайте в статье.

Вернемся к оформлению самозанятости через личный кабинет. Здесь также придет СМС с кодом для подтверждения, а потом система предложит выбрать один регион из перечня. 

ИНН и пароль по требованию системы нужно вводить те, которые используются для входа в личный кабинет на сайте налоговой службы. Последним шагом необходимо будет придумать 4-значный пароль для доступа на мобильном устройстве. В дальнейшем его можно будет изменить на считывание отпечатка пальца или FaceID.

На мой взгляд, это самый удобный вариант для тех, кто решил стать самозанятым. Он требует минимум информации, не нужен паспорт и фото лица, а приложение доступно с любого мобильного и локального устройства.

Как подать заявление через «Госуслуги»?

Портал «Госуслуг» — это сервис, с помощью которого можно записываться на прием к врачу, подавать заявления в ПФР, направлять заявление в ГИБДД на замену водительского удостоверения и многое другое, этот список состоит из десятков позиций. Также здесь можно оплачивать налоги, штрафы, задолженности, коммунальные платежи и т.д.

Сегодня через «Госуслуги» можно также встать на учет по самозанятости. В этой схеме не потребуется предоставление паспорта или фотографирование своего лица. Процедуру можно пройти с любого устройства, и не обязательно оно должно иметь встроенную камеру.

Вход на портал осуществляется по номеру телефона или адресу email или номеру СНИЛС. А также с помощью квалифицированной электронной подписи.

Для начала понадобится выбрать способ для оформления, а потом указать логин и пароль для входа в личный кабинет «Госуслуг». Затем нужно повторить те этапы, которые я описал выше. 

По сути, регистрация через «Госуслуги» не происходит, так говорить неправильно. Пользователя всего лишь перенаправляют на способ, с помощью которого он может оформиться в качестве самозанятого.

Процедура регистрации через онлайн-сервис «Сбер»

Сервисы «Сбер» помогают не только простым людям в жизни (оплачивать покупки в магазине картой, платить коммунальные платежи онлайн и др.), но упрощают деятельность малого бизнеса. В частности, на сайте или в мобильном приложении «Сбер» можно подать заявление на постановку на учет в качестве плательщика НПД.

Откройте приложение «Сбербанк-онлайн», в разделе «Каталог» нажмите на строку «Услуги», а затем «Свое дело».

Для оформления потребуется вбить в строку данные банковской карты. Сбербанк рекомендует своим клиентам, которые подключаются к режиму НПД, использовать другую карту, чтобы не путаться в поступлениях. Например, для этого подойдет цифровая карта. Однако использовать дополнительную карту пользователь может на свое усмотрение. Это не обязательное условие.

Можно привязать и свою обычную карту. Налог платится только за доход от поступлений за самозанятую деятельность. Другие деньги, например, возврат долга от соседа или перевод от мамы, облагаться налогом не будут. Самозанятый сам ведет учет своих поступлений, фиксируя их в мобильном приложении «Мой налог».

Затем пользователь указывает номер своего телефона для получения подтверждения регистрации. При выборе региона можно ориентироваться на количество клиентов: где их у самозанятого больше, тот регион нужно и указать. Например, налогоплательщик ПД проживает в Саратове, а основной его заказчик – в Санкт-Петербурге. Правильно будет выбрать именно Питер.

В 1-й части статьи, посвященной самозанятости, я рассказал о видах деятельности, которую он может осуществлять. Таких направлений может быть одно или несколько. Но при регистрации можно указать от 1 до 5, на выбор соискателя. Лучше всего указывать те направления, в которых у него больше всего заказов. Раньше можно было указать только один вид деятельности

Конкретного списка, принятого на уровне закона, с описанием видов работ и услуг – нет. Каждый человек зарабатывает, как умеет – от плотника до юриста. Главное, чтобы направление самозанятого не попало под ограничения, указанные в 422-ФЗ и не нарушало действующее законодательство. 

Далее система попросит подтвердить согласие с условиями договора путем проставления «галки» в окне. Договор — небольшой, но дает дельные разъяснения, поэтому не поленитесь и прочитайте предложенный документ. 

После названных этапов соискатель получит уведомление из налоговой инспекции и из банка. В течение 6-ти дней пользователь получит правовой статус. 

Самозанятый сможет формировать чеки в сервисе «Свое дело». Если денежные средства получены от физлица, то чек будет формироваться автоматически. В остальных случаях его нужно будет заполнять вручную.

Как встать на учет через «Тинькофф»?

Кроме названных способов постановки на учет в качестве плательщика НПД есть еще один способ, о котором я хочу рассказать: это подача заявления через личный кабинет на сайте тинькофф.ру или в приложении «Тинькофф» с мобильного устройства. Этот вариант также не подразумевает предоставление паспорта и селфи.

Будущему самозанятому нужно:

1. Войти в личный кабинет на сайте tinkoff.ru и выбрать функцию «Управление профилем». 
2. Выбрать вкладку «Самозанятость» и указать свое направление работы и место оказания услуг.
3. Указать ИНН (для иностранцев, не имеющих паспорт РФ).
4. Нажать кнопку «Зарегистрироваться».

Если все выполнено правильно, то система перешлет заявление о постановке на учет в соответствующее отделение ФНС.

Вот скриншот подобного заявления: 

С помощью чат-бота в приложении мобильного средства:

В мобильном сервисе «Тинькофф» перейдите в раздел «Чат». Пользователь должен выполнить следующий алгоритм действий:

1. Во вкладке «Чат» написать в службу техпомощи: «Хочу стать самозанятым».
2. Система спросит, являетесь ли Вы самозанятым. Отвечайте «Нет».
3. Если виртуальный помощник попросит ввести ИНН, предоставьте эту информацию.
4. Указать свое направление (их может быть несколько), а также регион, в которой ведется работа. Для удаленных специалистов и специалистов онлайн-сферы это может быть регион основного заказчика/клиента. 
5. Система «Тинькофф» направит заявку в отделение ФНС по месту регистрации пользователя. На этом процедура регистрации завершена.

На рассмотрение заявки и вынесение решение по обращению будущего плательщика НПД инспекции дается 6 дней. После чего соискателю будет присвоен правовой статус самозанятого. Его можно увидеть во вкладке «Самозанятость». 

Если ФНС откажет в присвоении статуса, оператор «Тинькофф» сообщит это решение своему клиенту. Причиной отказа могут быть проблемы технического характера или превышение допустимого годового предела по заработку.

Лицо, которое уже оформлено, как самозанятое, может захотеть сменить сервис по фиксированию своей деятельности и дохода на оператора «Тинькофф». Это реально сделать, достаточно зарегистрироваться на сайте tinkoff.ru. Оператор обработает обращение и будет присылать чеки своему новому пользователю.

Нужен ли самозанятому отдельный счет в банке «Тинькофф»? 

Нет, такой счет не требуется. Все платежи можно принимать на банковскую карту, включая и кредитную. Если карты «Тинькофф» у пользователя нет, то ее нужно открыть и привязать к мобильному сервису. Если такая карта есть, то просто нужно прикрепить ее данные в приложении.

Может ли самозанятый сменить свой банк на «Тинькофф»?

Да, это можно сделать 2-мя способами.

В своем кабинете пользователя на сайте «Тинькоф»:

1. Войдите в свой аккаунт и нажмите «Управление профилем».
2. Выберите вкладку «Самозанятость».
3. Укажите свое направление и субъект РФ.
4. Кликните на кнопку «Зарегистрироваться».

Через мобильного бота в чате:

1. В чате приложение отправьте «Хочу стать самозанятым».
2. Когда бот спросит о принадлежности к самозанятости, отвечайте «Да».
3. Выберите свой вид деятельности и субъект РФ, в котором оказываете услуги.
4. Оператор направит обращение в ФНС.

Если пользователь уже находится в статусе самозанятого, то оператор «Тинькофф» запросит у налоговой инспекции полномочия на ведение учета от его лица. Одобрить передачу прав самозанятый сможет в приложении «Мой налог» с мобильного устройства или со своего аккаунта на сайте «налог.ру». 

В программе «Мой налог»:

1. Запустить приложение «Мой налог».
2. Зайти в раздел «Прочее».
3. Выбрать строку «Партнеры» и указать «Тинькофф».
4. Передвинуть флажок вправо.

Статус пользователя появится на сайте tinkoff.ru в его персональном кабинете. Чтобы его увидеть, нужно зайти в «Управление профилем» в раздел «Самозанятость».

Может ли самозанятый пользоваться сервисом нескольких банков?

Да. При этом налог на ПД необходимо платить через одну банковскую систему, а фиксировать поступления денежных средств можно в разных. Если клиент будет указывать свой заработок от самозанятости через «Тинькофф», то оператор будет предоставлять в ФНС сведения о доходе, отмеченном, как от самозанятости.

Как прекратить регистрацию?

Если самозанятому понадобится сняться с учета, он может это сделать в любое время. Прекратить деятельность можно в этих же сервисах, которые регистрируют плательщиков НПД: сайт налоговой, приложение «Мой налог», «Госуслуги», сайт «Тинькофф». 

Прекратить деятельность еще проще, чем встать на учет. Например, на сайте тинькофф.ру в разделе «Самозанятость» нужно выбрать функцию «Сняться с учета». Система попросит указать причину такого решения. 

Прекратить деятельность через сайт «Тинькофф» могут только те клиенты, которые оформлялись через этого оператора. Если регистрация осуществлялась в сервисе другого финансового учреждения, то в нем и нужно будет сниматься с учета, либо на сайте ФНС.

На «Госуслугах» достаточно зайти в «Настройки» и найти строку «Снять с учета».

В мобильном приложении «Мой налог» процедура прекращения деятельности выглядит так:

1. Зайдите в приложение и в нижнем правом углу найдите вкладку «Прочее».
2. Из списка наименований выберите «Профиль».
3. Система перекинет на страницу, внизу которой найдите строку «Сняться с учета НПД».

Если у самозанятого не осталось долгов и недоимок, то ФНС в течение 1 дня снимет регистрацию. В противном случае – пришлет отказ, и человек должен будет погасить все задолженности, после чего процедуру можно повторить.

В заключение отмечу, что процедура регистрации для самозанятых – это несложный и быстрый механизм, который позволяет легализовать свои доходы и работать спокойно, не беспокоясь о проверках со стороны налоговых органов.

Оформление статуса плательщика НПД доступно не только с локальных устройств, но и с помощью мобильных телефонов и планшетов, а также напрямую на официальном сайте ФНС.

Самым простым, по моему мнению, является постановка на учет именно через сайт налоговой инспекции, так как не требуется предоставлять паспорт и делать собственное фото. Если расставлять приоритеты, то этому способу я бы отдал первое место.

На второе место я бы поставил регистрацию через мобильное приложение «Мой налог». В процессе понадобится паспорт, и телефон/планшет должны быть с камерой, но этот способ удобен тем, что в данном сервисе самозанятый в дальнейшем будет фиксировать свой заработок, оплачивать налог на ПД, формировать чеки для клиентов. То есть Вы устанавливаете программу на свой телефон, регистрируетесь в ней, и в ней же выполняете все необходимые действия. Больше прибегать ни к каким мобильным и веб-сервисам не понадобится. От начала и до конца, то есть от момента подачи заявки до прекращения регистрации можно выполнять в этой программе.

Я описал 5 способов, как можно встать на учет по самозанятости. Выбор теперь за Вами.